第三部分

2016年度部门决算情况          和重要事项说明

一、2016年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况

2016年度收入总计2264.45万元，支出总计1616.26万元。与2015年相比，收入比2015年减少213.46万元，减少14%，主要原因省级、市级年度专项资金投入基本稳定、支出比去年增加1094.91万元，增长210%，主要原因各级林业专项资金去年结余与今年资金合计支出增加。

（二）收入决算情况

2016年度本年收入2264.45万元，其中：财政拨款收入2264.45万元，占100%；事业收入0万元，占0%；其他收入   0万元，占0%。

（三）支出决算情况

2016年度本年支出1616.26万元，其中：基本支出402.55万元，占25%；项目支出1213.71万元，占75%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况

2016年度财政拨款收入决算总计2264.45万元，其中：一般公共预算财政拨款1259.47万元，占100%；政府性基金预算财政拨款0万元，占0%；年初财政拨款结转和结余1004.98万元，占44%。

2016年度财政拨款支出决算总计1616.26万元，其中：社会保障和就业支出（类）35.76万元，占2.21%；医疗卫生与计划生育支出（类）0.22万元，占0.01%；节能环保支出（类）49.2万元，占3.04%；城乡社区支出（类）142.46万元，占8.82%；农林水支出（类）1388.63万元，占85.92%。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出决算为1473.81万元，占本年支出合计的91.18%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增长1014.65万元，增长220.97%。

2、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为364.09万元，支出决算为1473.81万元，完成年初预算的    404.79%。决算数大于预算数的主要原因是各级林业专项资金去年结余与今年资金合计支出增加，省级、市级资金未列入区级预算。其中：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。主要反映用于单位人员的养老保险支出。年初预算为0万元，支出决算为    35.22万元。决算数大于预算数主要原因是年初保险类项目未列入预算。

（2）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。主要反映用于单位人员的失业保险支出。年初预算为0万元，支出决算为0.02万元，决算数大于预算数主要原因是年初保险类项目未列入预算。

（3）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。主要反映用于单位人员的工伤保险支出。年初预算为0万元，支出决算为    0.53万元。决算数大于预算数主要原因是年初保险类项目未列入预算。

（4）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）。主要反映用于单位人员的大额医疗保险支出。年初预算为0万元，支出决算为0.22万元。决算数大于预算数主要原因是年初保险类项目未列入预算。

（5）节能环保支出（类）污染防治（款）排污费安排的支出（项）。主要反映用于市级公益林生态效益补偿支出。年初预算为0万元，支出决算为49.2万元。决算数大于预算数主要原因是市级专项资金未列入当年预算。

（6）农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）。主要反映用于林业有害生物监测预警技术推广项目支出。年初预算为0万元，支出决算为8.65万元。决算数大于预算数主要原因是省级专项资金未列入当年预算。

（7）农林水支出（类）林业（款）行政运行（项）。主要反映用于单位工作人员工资发放、单位办公费、印刷费、交通费等费用支出。年初预算为274.09万元，支出决算为343.97万元，完成年初预算的125.49%。决算数大于预算数主要原因是人员工资因岗位变动、晋级晋档提高。

（8）农林水支出（类）林业（款）森林培育（项）。主要反映用于沿海防护林建设及中央造林补贴支出。年初预算为0万元，支出决算为751.77万元。决算数大于预算数主要原因是中央、市级专项资金未列入当年预算。

（9）农林水支出（类）林业（款）森林资源管理（项）。主要反映用于森林资源管理工作经费支出。年初预算为5万元，支出决算为5万元。决算数于预算数持平的原因是按照年初预算数开展的工作。

（10）农林水支出（类）林业（款）森林生态效益补偿（项）。主要反映用于中央财政森林生态效益补偿支出。年初预算为0万元，支出决算为160.44万元。决算数大于（预算数主要原因是中央专项资金未列入当年预算。

（11）农林水支出（类）林业（款）林业执法与监督（项）。主要反映用于森林公安局工作经费支出。年初预算为15万元，支出决算为15万元。决算数于预算数持平的原因是按照年初预算数开展的工作。

（12）农林水支出（类）林业（款）林业防灾减灾（项）。主要反映用于病虫害防治工作支出。年初预算为70万元，支出决算为81.20万元。决算数大于预算数主要原因是根据市级下达防治任务，与市级专款一起列支。

（13）农林水支出（类）林业（款）其他林业支出（项）。主要反映用于“三年增绿”工程设计规划费支出。年初预算为0万元，支出决算为22.60万元。决算数大于预算数主要原因是“三年增绿”工程专项资金已于去年申请银行贷款，未列入当年预算。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2016年一般公共预算财政拨款基本支出决算402.55万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费336.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费66.29万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

2016年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余142.46万元，本年收入0万元，本年支出142.46万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。主要反映用于森林防火器械购买及瞭望塔建设配套支出。年初预算为0万元，支出决算为41.46万元。决算数大于预算数主要原因是省级森林防火达标项目未列入当年预算。。

2、城乡社区支出（类）农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出（款）业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出（项）。主要反映用于市级生态建设项目支出。年初预算为0万元，支出决算为101万元。决算数大于预算数主要原因是市级生态绿化资金，未列入当年预算。

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

东营市东营区林业局2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为24.77万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费24.59万元，公务接待费0.18万元。

2016年“三公”经费决算比年初预算数减少20.23万元，主要原因是年初预算中有公务用车购置费20万元，2016年实际并未购买。其中：因公出国（境）费与年初预算持平0万元、公务用车运行费增加4.59万元、公务接待费减少4.82。公务用车购置及运行费增加的主要原因是随着林业资源的逐渐增多，车辆运行费用相应增加。公务接待费减少的主要原因是单位落实八项规定和市区接待管理制度，减少公务接待次数。

2016年“三公”经费决算比2015年增加2.52万元，主要原因是随着林业资源的逐渐增多，车辆运行费用相应增加。其中：因公出国（境）费与2015年持平0万元、公务用车运行费增加2.51万元、公务接待费与2015年基本持平。公务用车购置及运行费增加的主要原因是随着林业资源的逐渐增多，车辆运行费用相应增加。

2、“三公”经费支出相关情况说明

(1) 因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。2016年使用财政拨款安排东营区林业局1个单位，因公出国(境)团组0个， 累计0人次，故因公出国（境）费0元。

(2) 公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费0万元。2016年本单位没有使用财政拨款购置公务用车；公务用车运行维护费24.59万元。主要用于车辆燃油及维修保养费用、车辆补贴发放。2016年单位财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为2辆。。

(3) 公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2016年公务接待全部为国内公务接待，国内接待费0.18万元。主要用于省林业厅林地变更调查工作、省林业监测规划院碳汇计量监测工作、市林业局对黄大铁路林地使用和采伐现场复查工作、国家林业局宏观大样地调查工作，共计接待4批次，16人次。

二、重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2016年度，林业局机关运行经费支出402.55万元，比2015年增长138.33万元，增长34%。主要原因是：公车改革补贴、精神文明奖的增加，人员工资的增加。

（二）政府采购支出情况说明

2016年本部门政府采购金额303.88万元，其中：政府采购货物金额24.8万元、政府采购工程金额261.78万元、政府采购服务金额17.3万元。授予中小企业合同金额303.88 万元，占政府采购总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2016年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，公务用车0辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车1辆单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

    （四）预算绩效管理工作开展情况说明

2016年我单位无预算绩效管理工作。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，区级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：指区级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：指本部门其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

十七、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助（项）：指本部门其他用于促进就业的补助支出。

十八、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指本部门其他用于社会保障和就业方面的支出。

十九、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指本部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

二十、节能环保支出（类）污染防治（款）排污费安排的支出（项）：指本部门排污费安排的支出。

二十一、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：指本部门反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。

二十二、城乡社区支出（类）农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出（款）农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出（项）：指本部门反映从计提的农业土地开发资金中安排用于农业土地开发的支出。

二十三、农林水支出（类）林业（款）行政运行（项）：指本部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

二十四、农林水支出（类）林业（款）森林培育（项）：指本部门反映育苗（种）、造林、抚育、生物质能源建设以及义务植树、生物措施治理水地流失等支出。

二十五、农林水支出（类）林业（款）森林资源管理（项）：指本部门反映森林经营、利用、森林资源资产、林地保护及权属调处等森林资源管理方便的支出。

二十六、农林水支出（类）林业（款）森林生态效益补偿（项）：指本部门反映由森林生态效益补偿基金安排用于公益林营造、抚育、管理和保护等方面的支出。

二十七、农林水支出（类）林业（款）林业执法与监督（项）：指本部门反映林业执法与监督队伍建设，林业刑事、行政案件受理、查处与督办，林业行政许可、复议与诉讼管理等方面的支出。

二十八、农林水支出（类）林业（款）林业防灾减灾（项）：指本部门反映为预防和扑救、救治森林火灾、林业有害生物灾害、自然水旱灾害等发生的支出。

二十九、农林水支出（类）林业（款）其他林业支出（项）：指本部门反映其他用于林业方面的支出。